Maliye Bakanlığı, suç gelirlerini aklama veya terörizmin finansmanı suçu ile ilişkili olduğuna dair şüpheyi destekleyen belge veya ciddi emare bulunması durumunda ilgili malvarlığına ilişkin işlemlerin askıya alınması veya bu işlemlerin gerçekleşmesine izin verilmemesine karar verebilecek.
Suç Gelirlerinin Aklanmasının Ve Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Kapsamında İşlemlerin Ertelenmesine Dair Yönetmelik Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe girdi. Buna göre, Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK), suç gelirlerini aklama veya terörizmin finansmanı suçu ile ilişkili olduğuna dair şüpheyi destekleyen belge veya ciddi emare bulunması durumunda ilgili malvarlığına ilişkin işlemlerin ertelenmesine yönelik karar alabilecek.
Erteleme talepli şüpheli işlem bildirimlerine konu işlemin olağandışı nitelikli olması, çeşitli veri tabanlarından ya da diğer kaynaklardan yapılan kontroller sonucunda işlemi yapan kişi ya da kişilerin suçla ilgili olduğunun veya olabileceğinin anlaşılması, işlemin tamamlanmasının terörizmin finansmanı ile ilgili olduğu düşünülen fonlara ya da suçtan elde edilen gelirlere el koymayı engelleyeceğine veya zorlaştıracağına ilişkin tehlikeli bir halin bulunması gibi göstergelere haiz olması gerekiyor.
Yönetmeliğe göre, şüpheli işlem bildirimlerini işlemin ertelenmesi talebi ile MASAK'a gönderen yükümlüler, işlem hakkında Maliye Bakanı tarafından verilecek karar MASAK tarafından kendilerine tebliğ edilinceye kadar, işlemi gerçekleştirmekten imtina ederler. İşlemlerin ertelenmesi, yükümlü tarafından şüpheli işlem bildiriminde bulunulan tarihten itibaren yedi iş gününü geçemez.
-MASAK TARAFINDAN TESPİT EDİLEN MALVARLIKLARINA İLİŞKİN İŞLEMLERİN ERTELENMESİ-
MASAK tarafından yükümlü nezdinde bulunduğu tespit edilen malvarlığıyla ilgili olarak, aklama veya terörizmin finansmanı suçu ile ilişkili olduğuna dair şüpheyi destekleyen belge veya ciddi emare bulunması durumunda; Bakanın ilgili malvarlığına ilişkin işlemlerin ertelenmesine yönelik kararı MASAK tarafınfan ilgili yükümlülere tebliğ edilecek. Yükümlüler, tebliğ tarihinden itibaren yedi iş günü süresince kararda belirtilen işlemleri gerçekleştiremeyecek.
-YURTDIŞI MUADİL KURUMLARDAN ALINAN TALEPLER-
Yabancı bir muadil kuruluş tarafından aklama veya terörizmin finansmanı suçuna ilişkin işlemin ertelenmesi yönündeki gerekçeli talep MASAK tarafından değerlendirilecek. Başkanlıkça aklama veya terörizmin finansmanı suçu ile ilişkili olduğuna dair şüpheyi destekleyen belge veya ciddi emare bulunması durumunda, bu talep Bakan tarafından karara bağlanıp bu yetki kullanılırken mütekabiliyet ilkesi gözetilecek. Bakanın ilgili malvarlığına ilişkin işlemlerin ertelenmesine yönelik kararı Başkanlıkça ilgili yükümlülere tebliğ edilecek. Yükümlüler, tebliğ tarihinden itibaren yedi iş günü süresince kararda belirtilen işlemleri gerçekleştiremeyecek.
-KARARIN BİLDİRİMİ NASIL OLACAK?-
Erteleme işlemleri hakkında uygulanacak karar, MASAK tarafından kendilerine elektronik tebligat hesabı açılan ilgili yükümlülere elektronik olarak tebliğ edilecek. Elektronik tebligat hesabı olmayan ilgili yükümlülerin tebliği ise faks, elektronik posta veya web servis gibi teknik iletişim araçlarının kullanılması suretiyle yapılacak.